857 Civilnega zakonika Ruske federacije. Zakon o bančni skrivnosti v ruski zakonodaji

Zakon o bančni skrivnosti - v ruski zakonodaji ni pravnega akta s takšnim imenom. Iz našega članka boste izvedeli o veljavnih regulativnih dokumentih domače zakonodaje v zvezi z bančno skrivnostjo.

Bančna skrivnost v členu 26 Zveznega zakona "O bankah in bančnih dejavnostih"

Dešifriranje tega koncepta je posvečeno čl. 26 Zakona o bankah in bančni dejavnosti z dne 02.12.1990 št. 395-1, v skladu s katerim se nerazkritje podatkov, ki jih ureja zakon, s strani zaposlenih v kreditni organizaciji priznava kot bančna skrivnost:

o transakcijah, računih in depozitih strank in dopisnikov;
druge informacije, ki jih določi kreditna institucija (če to ni v nasprotju z zveznim zakonom).

Več o novem informacijskem viru, objavljenem na spletni strani Centralne banke Ruske federacije, izvedite iz sporočila .

Umetnost. 26 zakona št. 395-1 razkriva:

seznam oseb, ki se jim lahko posredujejo podatki, ki vsebujejo bančno skrivnost;
navedba pravnih aktov, v okviru katerih se lahko zahteva;
prepoved razkritja podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost, in posledice tega razkritja.

Komu so na voljo podatki, ki predstavljajo bančno tajnost, je prikazano na naslednjem diagramu:

Podatke izdajajo bankirji na posebne zahteve, ki so sestavljene na poseben način, opisan v čl. 26 zakona št. 395-1. Samo vlagatelji sami (imetniki računa) ter določen krog uradnih oseb v okviru opravljanja svojih nalog lahko zahtevajo informacije.

Poleg čl. 26, ki je opisana v tem razdelku, v ruski zakonodaji obstaja še ena v celoti posvečena članek o bančni tajnosti O tem bomo podrobneje govorili v naslednjem razdelku.

Člen 857 Civilnega zakonika Ruske federacije o bančni tajnosti

bančna tajnost v Civilni zakonik Ruske federacije omenjeno v čl. 857, v katerem je v prvem odstavku navedeno, da banka jamči za tajnost:

bančni račun in depozit;
transakcije na računu;
informacije o stranki.

str. 2 čl. 857 Civilnega zakonika Ruske federacije v zgoščeni obliki odraža določbe čl. 26 Zakona o bančništvu in določa, da se podatki, ki predstavljajo bančno skrivnost, lahko posredujejo:

stranke same ali njihovi zastopniki;
na kreditnem uradu;
državni organi (v izjemnih primerih na način, določen z zveznimi zakoni).

Dopolnjuje čl. 857 Civilnega zakonika Ruske federacije, odstavek, ki določa pravico stranke (ko banka razkrije podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost), da od bankirjev zahteva odškodnino za nastale izgube.

Kako in zakaj banke prepoznajo svoje potencialne stranke, se naučite iz gradiva .

Posledice razkritja bančnih informacij v letih 2016-2017

Domača zakonodaja predvideva civilno, upravno in kazensko odgovornost za razkritje podatkov, ki predstavljajo bančno skrivnost in nepravilno ravnanje s podatki o strankah banke.

Po čl. 183 Kazenskega zakonika Ruske federacije, ki je kriv za razkritje bančne tajnosti, se lahko kaznuje z globo do 1,5 milijona rubljev. ali zapor do 7 let - kazen se določi ob upoštevanju teže posledic nezakonitega pridobivanja in razkritja bančnih skrivnosti. Ta člen določa odgovornost:

za zbiranje podatkov, ki predstavljajo bančno skrivnost;
distribucijo in uporabo zgornjih informacij.

Posebej so izpostavljene situacije, ko so bila ista dejanja storjena iz koristoljubnega interesa, s povzročitvijo resne škode ali s hudimi posledicami.

Če po krivdi banke pride do uhajanja podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost, imajo prizadeti imetniki računov in vlagatelji v tem primeru pravico zahtevati od banke odškodnino za škodo (odškodnino za premoženjsko in moralno škodo) - ta pravica jim priznava čl. 857 Civilnega zakonika Ruske federacije, ki je bila obravnavana v prejšnjem razdelku.

Upravna odgovornost v primeru uhajanja podatkov, ki predstavljajo bančno skrivnost, lahko nastopi po čl. 13.14 in 13.11 zakonika o upravnih prekrških:

po čl. 13.14 - za razkritje informacij, dostop do katerih je omejen z zveznim zakonom (razen v primerih, ko nastopi kazenska odgovornost), v obliki globe od 500 do 5.000 rubljev, ki se lahko naloži posamezniku, ki je pridobil dostop do bančništva. informacije v zvezi z opravljanjem uradnih dolžnosti (takšne osebe vključujejo zaposlene v bankah, kreditnih uradih, organih pregona, davčnih, carinskih in drugih organih);
po čl. 13.11 - za kršitev zakonsko določenega postopka za zbiranje, shranjevanje in razširjanje informacij o strankah banke z globo od 500 do 10.000 rubljev. vanjo lahko pridejo vsi uporabniki bančne skrivnosti, ki so zagrešili takšno kršitev.

Rezultati

koncept bančna skrivnost v ruskem pravu dešifrirano v Civilnem zakoniku Ruske federacije in zakonu o bančništvu. Podatki, ki predstavljajo bančno skrivnost, so lahko dostopni le vlagateljem samim in se v izjemnih primerih na posebne zahteve razkrijejo drugim osebam.

1. Banka jamči za tajnost bančnega računa in bančnega depozita, transakcij na računu in podatkov o stranki.
2. Podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost, lahko posredujejo le stranke same ali njihovi zastopniki ter jih posredujejo uradom za kreditno zgodovino na podlagi in na način, ki ga določa zakon. Takšne informacije se lahko posredujejo državnim organom in njihovim uradnim osebam le v primerih in na način, ki ga določa zakon.
3. V primeru, da banka razkrije podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, ima stranka, katere pravice so bile kršene, pravico zahtevati od banke povračilo za povzročeno škodo.

Komentar k členu 857 Civilnega zakonika Ruske federacije

1. Obveznost varovanja bančne tajnosti velja za kreditne institucije, Centralno banko Ruske federacije in revizijske organizacije.

2. Kreditne organizacije jamčijo za tajnost podatkov o računih in vlogah, operacijah na računih in vlogah, podatkih o svojih strankah (člen 1 člena 857 Civilnega zakonika) in dopisnikih ter drugih podatkov, ki jih določi kreditna organizacija, če to ni v nasprotju z zveznim zakonom (26. člen zakona o bančništvu). Tako kreditna institucija ni dolžna hraniti tajnih podatkov o nasprotnih strankah svojih komitentov, pa tudi drugih podatkov, ki niso neposredno povezani z bančnim računom (razen podatkov o stranki), če teh obveznosti ni prevzela. Podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost, mora kreditna institucija pridobiti v okviru svojega bančnega poslovanja in drugih poslov iz čl. 5 Zakona o bančništvu.

Zvezna zakonodaja ne vsebuje omejitev glede razširitve pravnega režima bančne tajnosti na druge podatke (26. člen Zakona o bankah). Glede na to, da je bančna skrivnost posebna vrsta poslovne skrivnosti, se je v tem primeru treba ravnati po Odloku Sveta ministrov Ruske federacije z dne 5. decembra 1991 N 35 "O seznamu informacij, ki ne morejo biti poslovna skrivnost" (SP RF. 1992. N 1 - 2. 7. člen). Zahteve tega regulativnega akta je treba upoštevati tudi pri določanju količine informacij, vključenih v pojem "podatki o strankah in dopisnikih". To lahko vključuje kakršne koli podatke o pravnih, socialnih, družinskih itd. položaj stranke, razen tistih, ki so našteti v Odloku Sveta ministrov Ruske federacije z dne 5. decembra 1991 N 35. Na primer, podatki o tem, da ima stranka mladoletnega otroka, za vzdrževanje katerega redno prenaša denar, je treba vključiti v koncept bančne tajnosti.

3. Poleg informacij, navedenih v odstavku 2, Centralna banka Ruske federacije nima pravice razkriti informacij o računih, vlogah, posebnih transakcijah in operacijah, ki jih prejme iz poročil kreditnih institucij ali kot rezultat uspešnosti. licenciranja, nadzora in nadzora, razen v primerih, ki jih določajo zvezni zakoni.

4. Revizijske organizacije nimajo pravice razkriti tretjim osebam informacij o poslovanju, računih in depozitih kreditnih institucij, njihovih strank in dopisnikov, pridobljenih med njihovimi revizijami, razen če zvezni zakoni določajo drugače.

5. Civilni zakonik zavezuje kreditne organizacije, Centralno banko Ruske federacije in revizijske organizacije, da ne razkrijejo informacij, ki jih prejmejo.

Civilni zakonik določa postopek in pogoje za posredovanje teh informacij s strani kreditnih institucij tretjim osebam brez soglasja svojih strank. V skladu z odstavkom 2 tega. članki in umetnost. 26 zakona o bančništvu se potrdila o transakcijah in računih pravnih oseb in državljanov, ki opravljajo podjetniško dejavnost brez ustanovitve pravne osebe, izdajajo njim (pa tudi njihovim zastopnikom), sodiščem in arbitražnim sodiščem (sodnikom). Računska zbornica Ruske federacije, organi državne davčne službe in davčne policije, carinski organi Ruske federacije - v primerih, ki jih določajo zakonodajni akti o njihovih dejavnostih, pa tudi s soglasjem tožilca - organi predhodne preiskave v zadevah, ki so v njihovem postopku.

Potrdila o računih in vlogah posameznikov kreditna institucija izdaja sebi (pa tudi svojim zastopnikom), sodiščem in, če se tožilec strinja, organom za predhodno preiskavo v zadevah, ki jih obravnavajo.

Potrdila o računih in vlogah v primeru smrti njihovih lastnikov se izdajo osebam, ki jih lastnik računa ali depozita navede v oporočnem nalogu kreditne institucije, notarskim pisarnam - o dednih zadevah v njihovih postopkih o prispevkih. umrlih vlagateljev, v zvezi z računi tujih državljanov pa tujim konzularnim ustanovam.

6. Glede na to, da lahko preiskovalni organi prejmejo podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, je ob uvedbi kazenske zadeve posredovanje podatkov s strani kreditnih institucij na podlagi čl. 109 Zakonika o kazenskem postopku, čl. 11 zakona Ruske federacije z dne 18. aprila 1991 "O policiji" (Vedomosti. 1991. N 16. čl. 503).

7. Pogoji za zagotavljanje informacij carinskim organom o pravnih osebah, ki so vključene v pojem bančne tajnosti, so določeni s členom 6 Pravilnika o Državnem carinskem odboru Ruske federacije, ki ga je odobril odlok predsednika Ruske federacije. z dne 25. oktobra 1994 N 2014 (SZ. 1994. N 27. čl. 2855 ) in čl. 336 delovnega zakonika Ruske federacije. Državni carinski odbor Ruske federacije ima pravico zahtevati od kreditnih institucij predložitev dokumentov in informacij, potrebnih za opravljanje nalog in funkcij, ki so mu dodeljene. Uradnik carinskega organa Ruske federacije, ki vodi postopek ali obravnava primer kršitve carinskih predpisov, ima pravico zahtevati dokumente, potrebne za postopek ali obravnavo zadeve.

Postopek predložitve podatkov o transakcijah in računih pravnih oseb davčnim organom je določen v čl. 15 Zakona o osnovah davčnega sistema, pa tudi s pismom Ministrstva za finance Ruske federacije z dne 17. januarja 1994 N 5 "O postopku za predložitev informacij davčnim organom." Obveznost bank, da zagotovijo te podatke v zvezi s posamezniki, ni določena z zakoni Ruske federacije.

8. Za razkritje bančne tajnosti s strani Centralne banke Ruske federacije so lahko kreditne in revizijske organizacije odgovorne v obliki nadomestila za izgube. Poleg tega ima stranka pravico zahtevati odškodnino za nepremoženjsko škodo na način, določen v čl. Umetnost. 151 in 152 civilnega zakonika. Njihovi funkcionarji in drugi zaposleni nosijo disciplinsko, ob prisotnosti ustreznega korpusa kaznivega dejanja pa tudi kazensko odgovornost.

858. člen. Omejitev razpolaganja z računom

Še en komentar na člen 857 Civilnega zakonika Ruske federacije

1. Ena od obveznosti banke po pogodbi o bančnem računu je obveznost zagotavljanja tajnosti bančnega računa, transakcij po računu in podatkov o stranki. Ti podatki predstavljajo bančno tajnost. V skladu s čl. 26. Zakona o bančništvu bančna tajnost zajema tudi podatke o korespondentih strank banke.

Dolžnost varovanja bančne skrivnosti ni le banka, temveč tudi njeni zaposleni, pa tudi druge osebe (revizijske in druge organizacije, pooblaščeni organ, ki izvaja ukrepe za boj proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem , o svojih funkcionarjih in uslužbencih ipd.) zaradi opravljanja poklicnih nalog prejeli podatke, ki predstavljajo bančno tajnost.

2. Stranka sama ali njen zastopnik lahko razkrije podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost. Banka lahko posreduje podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, kreditnim uradom. Zakon lahko predvideva primere, ko lahko banka te podatke posreduje državnim organom in njihovim uradnim osebam. Postopek izdaje bančnih izpiskov o računih in drugih informacij zainteresiranim osebam je določen v čl. 26 zakona o bančništvu. Banka izdaja potrdila o računih strankam, sodiščem, arbitražnim sodiščem, računski zbornici, davčnim in carinskim organom, organom za izvrševanje aktov v primerih, določenih z zakonskimi akti o njihovem delovanju, in če ima vodja preiskovalnega organa soglasje organom za predhodno preiskavo v primerih, ki so v preiskavi, njihovo pripravo.

Poleg tega lahko obveznost posredovanja podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost, določajo drugi zakoni. Torej, prvi odstavek čl. 25 zakona o varstvu konkurence zavezuje gospodarske organizacije, torej tudi banke, da protimonopolnemu organu na njegovo utemeljeno zahtevo predložijo dokumente in podatke, vključno s tistimi, ki so zakonsko varovana skrivnost, na podlagi pooblastil, ki so mu dana. Hkrati je Banka Rusije na podlagi odstavka 2 čl. 25. Zakona o varstvu konkurence ni dolžan razkriti bančne skrivnosti na zahtevo protimonopolnega organa.

3. Če je banka razkrila podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, lahko stranka od banke zahteva odškodnino za nastale izgube ter odškodnino za moralno škodo v skladu s čl. 151 - 152 Civilnega zakonika. Če banka dovoli zamudo pri povračilu škode, ima upnik od trenutka, ko začne veljati sodna odločba o njihovi odškodnini, razen če zakon določa drug rok, pravico obračunati obresti od zneska izgube v skladu s s 1. odstavkom čl. 395 GK. Obresti se obračunavajo tudi, če je obveznost plačila denarne odškodnine ugotovljena sporazumno (23. člen Sklepa Vrhovnega sodišča in Vrhovnega arbitražnega sodišča št. 13/14).

Poleg tega čl. 183 Kazenskega zakonika predvideva kazensko odgovornost za razkritje bančne tajnosti, zaposleni pa so lahko disciplinsko odgovorni.

Odgovornost za razkritje bančne skrivnosti ni le banka, temveč tudi druge osebe, ki so na podlagi opravljanja svojih poklicnih dolžnosti ali pridobljenih pooblastil pridobile dostop do podatkov, ki predstavljajo bančno skrivnost (glej npr. 26. člen zakona o varstvu konkurence).

4. Pravila o bančni tajnosti veljajo tudi za razmerja po pogodbi o bančnem depozitu. Obveznost, da jo ohranijo, so kreditne in druge organizacije ter organizacija, ki zagotavlja obvezno zavarovanje depozitov.

1. Banka jamči za tajnost bančnega računa in bančnega depozita, transakcij na računu in podatkov o stranki.

2. Podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost, lahko posredujejo le stranke same ali njihovi zastopniki ter jih posredujejo uradom za kreditno zgodovino na podlagi in na način, ki ga določa zakon. Takšne informacije se lahko posredujejo državnim organom in njihovim uradnim osebam le v primerih in na način, ki ga določa zakon.

3. V primeru, da banka razkrije podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, ima stranka, katere pravice so bile kršene, pravico zahtevati od banke povračilo za povzročeno škodo.

Komentarji na člen 857 Civilnega zakonika Ruske federacije

1. Pod pojmom bančna tajnost je treba razumeti poseben pravni režim informacij o strankah in njihovih transakcijah, določen z zakonom, ki so banki postali znani zaradi njene bančne dejavnosti. Ta pravni režim zavezuje banko, da ne razkrije informacij, ki jih prejme, ter določa tudi postopek in pogoje, da banka te podatke posreduje tretjim osebam brez soglasja strank.

2. Obveznost varovanja bančne tajnosti je dodeljena banki ali nebančni kreditni instituciji kot eden od pogojev pogodbe o bančnem računu, ki jih določa zakon (člen 1, člen 432 Civilnega zakonika Ruske federacije). Vendar pa je krog subjektov, ki so dolžni zagotavljati skladnost s pravnim režimom varovanja informacij, imenovanim bančna skrivnost, veliko širši. Člen 26 zakona o bankah je takšno obveznost naložil kreditnim, revizijskim organizacijam, Centralni banki, organizaciji, ki opravlja funkcije obveznega zavarovanja vlog, in Zvezni službi za finančni nadzor, ki je pooblaščena za ukrepanje proti legalizaciji (pranju). premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem (pooblaščeni organ). Člena 7 in 17 Zveznega zakona št. 218-FZ z dne 30. decembra 2004 "O kreditnih zgodovinah" (SZ RF, 2005, št. 1 (I del), člen 44) določata obveznost varovanja bančne skrivnosti za urade za kreditno zgodovino. in pooblaščeni organ, ki izvaja državni nadzor in nadzor nad dejavnostjo urada za kreditne zgodovine.

3. Kreditne organizacije jamčijo za tajnost podatkov o računih in vlogah, operacijah na računih in vlogah, podatkih o svojih strankah (člen 1 člena 857) in dopisnikih, pa tudi drugih informacij, ki jih določi kreditna organizacija, razen če je to v nasprotju z zveznim zakonom. (26. člen Zakona o bančništvu).

Tako je obveznost varovanja bančne skrivnosti pogodbene narave, predmet njenega varovanja pa so podatki o identiteti stranke, njegovih transakcijah in stanju računa. Posledično kreditna institucija ni dolžna hraniti zaupnih podatkov o nasprotnih strankah svojih komitentov, pa tudi drugih podatkov, ki niso neposredno povezani z bančnim računom (razen podatkov o stranki), razen če je prevzela dodatne obveznosti. Seznam poslov z računom, za katere velja bančna tajnost, je določen na podlagi čl. 848 Civilnega zakonika Ruske federacije, posebna zakonodaja in pogodbe. Tajnost se razteza tudi na gibanje depozitov (velikost, čas in znesek prejema oziroma dviga, od koga in iz katerih razlogov so zneski prejeti itd.). Podatke, ki predstavljajo bančno skrivnost, mora kreditna institucija pridobiti v okviru svojih bančnih storitev za stranko.

Zvezna zakonodaja ne vsebuje omejitev za razširitev pravnega režima bančne tajnosti na druge podatke (26. člen Zakona o bankah). Hkrati se zdi, da bančna skrivnost ne bi smela veljati za informacije, določene v čl. 5 Zakona o poslovni skrivnosti. Zahteve tega normativnega akta je treba upoštevati tudi pri določanju količine informacij, vključenih v pojem "podatki o strankah in dopisnikih". To lahko vključuje kakršne koli podatke o pravnih, socialnih, družinskih itd. položaj stranke, razen tistih, ki so navedeni v navedenem zakonu. V pojem bančne tajnosti je treba na primer vključiti podatke, da ima stranka mladoletnega otroka, za vzdrževanje katerega redno nakazuje denar.

4. Poleg informacij, navedenih v odstavku 3 tega komentarja, CBR nima pravice razkriti informacij o računih, vlogah, pa tudi informacij o posebnih transakcijah in operacijah iz poročil kreditnih institucij, ki jih pridobi kot rezultat opravljanja licenciranja, nadzora in nadzora, razen če zvezni zakon določa drugače.

Revizijske organizacije nimajo pravice tretjim osebam razkriti informacij o poslovanju, računih in depozitih kreditnih organizacij, njihovih strank in dopisnikov, pridobljenih med njihovimi revizijami, razen če zvezni zakoni določajo drugače.

Pooblaščeni organ, ki izvaja ukrepe za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, ni upravičen tretjim osebam razkriti podatkov, ki jih prejme od kreditnih institucij v skladu z Zakonom o preprečevanju pranja denarja. V skladu s čl. 8 navedenega zakona zaposleni pri pooblaščenem organu pri izvajanju navedenega zakona zagotavljajo varnost podatkov, ki so jim postali znani, v zvezi z dejavnostmi pooblaščenega organa, ki predstavljajo bančno tajnost, in nosijo odgovornost, določeno z zakonodaja Ruske federacije za razkritje teh informacij.

Organizacija, ki opravlja naloge obveznega zavarovanja vlog, ni upravičena razkriti tretjim osebam informacij, ki jih prejme v skladu z Zakonom o zavarovanju vlog. V skladu s čl. Umetnost. 31. in 32. zakona o zavarovanju vlog lahko agencija za zavarovanje vlog pridobi podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, tako neposredno od bank kot zaradi sodelovanja agencijskih uslužbencev pri inšpekcijskih pregledih kreditnih institucij, ki jih izvaja CBR.

Kreditne organizacije posredujejo kreditnim uradom vse podatke o posojilojemalcih, ki so za to dali potrebno soglasje. Obseg informacij, ki se posredujejo kreditnim uradom, je opredeljen v čl. 4 Zveznega zakona "O kreditnih zgodovinah". Vključuje vklj. navedba zneska obveznosti posojilojemalca na dan sklenitve posojilne (kreditne) pogodbe; navedba roka za izpolnitev obveznosti posojilojemalca v celoti v skladu s posojilno (kreditno) pogodbo; navedba roka za plačilo obresti v skladu s posojilno (kreditno) pogodbo; informacije o datumu in višini dejanske izpolnitve obveznosti posojilojemalca v celoti in (ali) nepopolnih zneskih itd.

5. Meje razkritja bančne tajnosti (postopek in pogoji za posredovanje navedenih podatkov) brez soglasja imetnikov računa so določene z zakonom.

V skladu s čl. 26 zakona o bankah potrdila o poslovanju in računih pravnih oseb in državljanov, ki opravljajo podjetniške dejavnosti brez ustanovitve pravne osebe, izdaja kreditna institucija sebi, sodiščem in arbitražnim sodiščem (sodnikom), Računski zbornici Ruske federacije. , državni davčni organi, carinski organi Ruske federacije v primerih, ki jih določajo zakonodajni akti o njihovih dejavnostih, in s soglasjem tožilca - organom za predhodno preiskavo v primerih, ki so v njihovem postopku.

V skladu z zakonodajo Ruske federacije kreditna institucija izda potrdila o transakcijah in računih pravnih oseb in državljanov, ki opravljajo podjetniško dejavnost brez ustanovitve pravne osebe, organom za notranje zadeve pri izvajanju njihovih nalog za ugotavljanje, preprečevanje in zatiranje davčnih kaznivih dejanj.

Potrdila o računih in vlogah fizičnih oseb izdaja sama kreditna institucija, sodišča, organizacija, ki opravlja funkcije obveznega zavarovanja vlog, ob nastanku zavarovalnih dogodkov, določenih z Zakonom o zavarovanju vlog, in če tožilec soglaša, - organom za predhodno preiskavo o primerih, ki so v njihovi izdelavi.

Potrdila o računih in vlogah v primeru smrti njihovih lastnikov izda kreditna institucija osebam, ki jih navede lastnik računa ali depozita v oporočnem razpolaganju v kreditni instituciji, notarskim pisarnam o dednih zadevah, ki so v teku. postopke o vlogah pokojnih vlagateljev, v zvezi z računi tujih državljanov pa tujim državljanom konzularni uradi.

Informacije o poslovanju pravnih oseb, državljanov, ki opravljajo podjetniško dejavnost brez ustanovitve pravne osebe, in posameznikov kreditne institucije posredujejo pooblaščenemu organu, ki izvaja ukrepe za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, v primerih, na način in v obsegu, ki ga določa zakon o preprečevanju pranja denarja.

6. Iz zgornjega članka. 26. Zakona o bankah je razvidno, da določa splošna in posebna pravila za posredovanje podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost, preiskovalnim organom.

Splošno pravilo je, da lahko organi predhodne preiskave prejmejo podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, le v primeru začetega kazenskega postopka in s soglasjem tožilca (2. del 26. člena Zakona o bančništvu). Posebno pravilo izhaja iz 3. dela čl. 26 zakona o bančništvu, po katerem izdaja potrdila o poslovanju in računih pravnih oseb in državljanov, ki opravljajo podjetniško dejavnost brez ustanovitve pravne osebe, izdaja kreditna institucija organom za notranje zadeve pri izvajanju njihovih nalog za ugotavljanje, preprečevanje in zatiranje davčna kazniva dejanja. V skladu s čl. 2 Zveznega zakona z dne 12. avgusta 1995 N 144-FZ "O operativno-iskalni dejavnosti" (SZ RF, 1995, N 33, čl. -iskalne dejavnosti, zlasti v skladu s čl. 6. tega zakona, poizvedovanje. V skladu s klavzulo 24 Navodila o postopku za prejemanje, registracijo in reševanje v organih za notranje zadeve Ruske federacije poročil o kaznivih dejanjih in drugih informacijah o kaznivih dejanjih je odobreno. Z odredbo Ministrstva za notranje zadeve Rusije z dne 13. marca 2003 N 158 (BNA RF, 2003, N 26) je treba preveriti prijave kaznivega dejanja in druge informacije o kaznivem dejanju, ki predstavljajo vsebino operativno-iskavnih ukrepov. izvaja po pisnem navodilu vodje organa za notranje zadeve ali osebe, ki opravlja njegove naloge. Posledično mora zahteva organa za notranje zadeve, ki izvaja operativno-preiskovalne ukrepe za odkrivanje, preprečevanje, zatiranje davčnih kaznivih dejanj in na podlagi podatkov o znakih nezakonitega dejanja, ki se pripravlja, izvaja ali izvaja, vsebovati zaporedno številko. pripisan tem podatku in pisno navodilo vodje organa za notranje zadeve o preverjanju teh podatkov.

7. Pogoje za posredovanje podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost, carinskim organom določa čl. Umetnost. 363 in 408 Carinskega zakonika. Po čl. 363 Carinskega zakonika imajo carinski organi pravico prejemati potrdila bank in drugih kreditnih organizacij o transakcijah oseb iz čl. 16 Carinskega zakonika, ki se nanašajo na zunanjo gospodarsko dejavnost in plačilo carin, ter potrdila o poslovanju carinskih posrednikov, lastnikov skladišč za začasno hrambo, lastnikov carinskih skladišč in carinskih prevoznikov.

8. V skladu s pod. 11 str. 1 art. 31 davčnega zakonika imajo davčni organi pravico od bank zahtevati dokumente, ki potrjujejo izvršitev plačilnih nalogov davkoplačevalcev, plačnikov pristojbin in davčnih zastopnikov ter naloge za izterjavo (navodila) davčnih organov za odpis davkov in kazni z računov. davčnih zavezancev, zavezancev in davčnih zastopnikov. V čl. 86 davčnega zakonika določa obveznost bank, da obvestijo davčne organe o odprtju ali zaprtju računa za organizacijo, samostojnega podjetnika v 5 dneh od dneva ustreznega odprtja ali zaprtja računa; izdaja potrdila davčnim organom o transakcijah in računih organizacij in posameznikov, ki se ukvarjajo s podjetniško dejavnostjo brez ustanovitve pravne osebe, na način, določen z zakonodajo Ruske federacije, v 5 dneh po utemeljeni zahtevi davčnega organa. Za kršitev obveznosti obveščanja davčnih organov o odprtju (zapiranju) računa je čl. 15.4 zakonika o upravnih prekrških predvideva upravno odgovornost bank.

9. V skladu s čl. 26 Zakona o bankah morajo kreditne institucije podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, posredovati zveznemu izvršilnemu organu, pooblaščenemu za izvajanje ukrepov za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem. V skladu z Odlokom predsednika Ruske federacije z dne 9. marca 2004 N 314 je tak organ Zvezna služba za finančni nadzor.

Zakon o preprečevanju pranja denarja v 6. členu določa vrsto poslov, ki so predmet obveznega nadzora. To so operacije z gotovino ali drugim premoženjem, navedenim v članku, če je znesek, za katerega se izvede, enak ali večji od 600 tisoč rubljev.

Postopek za predložitev ustreznih informacij s strani kreditnih institucij Zvezni službi za finančno spremljanje (Rosfinmonitoring) je določen s pravilnikom o predložitvi informacij Zvezni službi za finančni nadzor s strani organizacij, ki se ukvarjajo s poslovanjem z gotovino ali drugim premoženjem, ki je bil odobren. Odlok vlade Ruske federacije z dne 17. 4. 2002 N 245 (SZ RF, 2002, N 16, člen 1572) in Uredba Centralne banke z dne 20. 12. 2002 N 207-P "O postopku za predložitev kreditnih institucij pooblaščenemu organu informacij, ki jih predvideva Zvezni zakon "O legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kriminalom in financiranju terorizma" (Bilten Banke Rusije, 2003, N 2). Dohodek se izvaja prek teritorialni urad CBR.

V skladu s čl. 9 zakona o boju proti pranju denarja CBR zagotavlja Rosfinmonitoringu informacije in dokumente, potrebne za opravljanje njegovih funkcij, v skladu z dogovorjenim postopkom. Teh dejanj ni mogoče šteti za kršitev bančne tajnosti.

10. V skladu s čl. 13 Zveznega zakona z dne 11.01.95 N 4-FZ "O računski zbornici Ruske federacije" (SZ RF, 1995, N 3, člen 167) Računska zbornica ima pravico zahtevati od Centralne banke, bank in drugih finančnih institucij, da zagotovijo informacije, potrebne za zagotovitev svojih dejavnosti. Naloge in pristojnosti Računske zbornice so z navedenim zakonom določene na naslednji način. V skladu s čl. 2 tega zakona je njegova naloga nadzorovati zakonitost in pravočasnost gibanja sredstev iz zveznega proračuna in sredstev iz zveznih zunajproračunskih skladov centralni banki, pooblaščenim bankam in drugim finančnim in kreditnim institucijam Ruske federacije. Nadzorna pooblastila računske zbornice veljajo za banke in druge finančne in kreditne institucije, če prejemajo, prenašajo, uporabljajo sredstva iz zveznega proračuna ali uporabljajo ali upravljajo zvezno premoženje ter imajo tudi davčne, carinske in druge ugodnosti, ki jih priznava zvezna zakonodaja ali zvezna zakonodaja. vladni organi in prednosti (v. 12). Računska zbornica izvaja nadzor nad dejavnostmi Centralne banke Rusije, njenih strukturnih oddelkov, drugih bank in finančnih institucij v smislu servisiranja zveznega proračuna; dejavnosti CBR pri servisiranju javnega dolga Ruske federacije (19. člen).

11. Med organi in uradniki, ki jim je treba posredovati podatke, ki predstavljajo bančno tajnost, ni sodnih izvršiteljev. V skladu s 3. odstavkom čl. 46. Zakona o izvršilnem postopku imajo pravico, da preko davčnih organov prejmejo informacije, ki jih zanimajo. Vendar pa je Vrhovno arbitražno sodišče Ruske federacije priznalo, da ima sodni izvršitelj pri izvršitvi sodnega naloga pravico zahtevati od banke podatke o razpoložljivosti sredstev na računih njenih strank dolžnikov pri prerazporeditvi. zneska, ki ga je treba izterjati v skladu z izvršnico (19. odstavek Pregleda prakse obravnave zadev v zvezi z izvršbo sodnih aktov arbitražnih sodišč s strani sodnih izvršiteljev, odobrenega z informativnim pismom predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 21. junija 2004 N 77).

12. Za razkritje bančne skrivnosti je CBR organizacija, ki opravlja naloge obveznega zavarovanja vlog, kreditnih, revizijskih in drugih organizacij, pooblaščeni organ, ki izvaja ukrepe za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in odgovornost njihovih uradnikov in zaposlenih, vključno s povračilo škode, na način, ki ga določa zvezni zakon (26. člen zakona o bančništvu).

Te organizacije se lahko privedejo do civilne odgovornosti v obliki odškodnine za škodo. Njihovi funkcionarji in drugi delavci so lahko disciplinsko kaznovani in odgovarjajo v primerih in na način, ki ga določa delovni zakonik.

Nezakonito prejemanje in razkritje podatkov, ki predstavljajo bančno skrivnost, lahko povzročijo kazensko odgovornost zadevnih oseb v primerih iz čl. 183 Kazenskega zakonika.

Celotno besedilo čl. 857 Civilnega zakonika Ruske federacije s pripombami. Nova aktualna izdaja z dodatki za leto 2019. Pravno svetovanje v skladu s členom 857 Civilnega zakonika Ruske federacije.

Komentar k členu 857 Civilnega zakonika Ruske federacije

1. V 1. točki komentiranega člena je opredeljeno jamstvo za tajnost bančnega računa in bančnega depozita, transakcij po računu in podatkov o stranki. To pravilo je v skladu s čl. 26 Zveznega zakona z dne 02.12.90 N 395-1 "O bankah in bančni dejavnosti", ki določa sestavo informacij, vključenih v koncept bančne tajnosti, seznam subjektov, ki so upravičeni do informacij, ki vsebujejo bančno tajnost.

2. Drugi odstavek komentiranega člena je namenjen urejanju posredovanja podatkov, ki predstavljajo bančno tajnost. Takšne informacije lahko banka posreduje le strankam samim ali njihovim zastopnikom ter jih posreduje kreditnim uradom na podlagi in na način iz čl. 5 FZ z dne 30. decembra 2004 N 218-FZ "O kreditnih zgodovinah".

Primere in postopek za zagotavljanje informacij državnim organom in njihovim uradnikom o bančnem računu in bančnem depozitu, transakcijah na računu in podatkih o stranki trenutno urejajo zvezni zakoni (glej na primer člene 25, 30 Zveznega zakona o 04/05/2013 N 41 -FZ "O računski zbornici Ruske federacije", člen 9 Zveznega zakona z dne 07.08.2001 N 115-FZ "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizem").

V primerih, ko so bili zaradi neustreznega izpolnjevanja svojih obveznosti s strani banke razkriti podatki, ki predstavljajo bančno tajnost, ima stranka, katere pravice so bile kršene, pravico zahtevati od banke povračilo za povzročeno škodo.

Upoštevati je treba, da za razliko od Civilnega zakonika Ruske federacije zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 N 395-1 "O bankah in bančni dejavnosti" vsebuje čl. 26, ki vzpostavlja drugačen pristop k določanju obsega zavezancev in strožje kazni za razkritje bančne tajnosti.

3. Veljavno pravo:
- Zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 N 395-1 "O bankah in bančni dejavnosti";
- Zvezni zakon št. 41-FZ z dne 05.04.2013 "O računski zbornici Ruske federacije";
- Zvezni zakon št. 115-FZ z dne 07.08.2001 "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma";
- Zvezni zakon št. 218-FZ z dne 30. decembra 2004 "O kreditnih zgodovinah".

4. Sodna praksa:
- Odlok plenuma Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 19. aprila 1999 N 5;
- odločba Ustavnega sodišča Ruske federacije z dne 25. januarja 2007 N 102-О-О;
- Sklep Devetega pritožbenega razsodišča z dne 21. decembra 2012 N 09AP-36116/12;
- Resolucija Zvezne protimonopolne službe Vzhodnosibirskega okrožja z dne 17. marca 2014 N F02-419/14 v zadevi N A19-790/2013;
- Odlok Zvezne protimonopolne službe Uralskega okrožja z dne 16. septembra 2013 N F09-9552/13 v zadevi N A47-13986/2012;
- Sklep 15. arbitražnega pritožbenega sodišča z dne 31. 8. 2013 N 15AP-9141/13;
- Sklep Osemnajstega arbitražnega pritožbenega sodišča z dne 28. maja 2013 N 18AP-3864/13.

Posvetovanja in pripombe odvetnikov o členu 857 Civilnega zakonika Ruske federacije

Če imate še vedno vprašanja o členu 857 Civilnega zakonika Ruske federacije in želite biti prepričani, da so posredovane informacije ažurne, se lahko posvetujete z odvetniki našega spletnega mesta.

Vprašanje lahko postavite po telefonu ali na spletni strani. Začetna posvetovanja so brezplačna vsak dan od 9.00 do 21.00 po moskovskem času. Vprašanja, ki bodo prispela med 21.00 in 09.00, bodo obdelana naslednji dan.