Factură pentru plata în avans în 1s. Cum se creează o factură pentru o plată în avans în departamentul de contabilitate al unei întreprinderi. Caracteristici de completare a unui exemplu de factură pentru o plată în avans

Înregistrarea unei facturi în avans este necesară numai dacă plata în avans de către contraparte a fost primită în contul organizației vândute, iar mărfurile nu au fost încă încărcate. Să vedem cum să emitem corect o factură pentru o plată în avans în 1C 8.3 în mai multe moduri.

Să presupunem că contrapartea cumpărător a transferat o anumită sumă în contul organizației pentru livrarea viitoare de bunuri. Este necesar să reflectați primirea de bani în program. Vom face acest lucru folosind documentul „Chitanță în contul curent”. Pentru a face acest lucru, să mergem la jurnalul „Extrae bancare”, acesta se află în secțiunea „Bancă și Birou de numerar” și să înregistrăm primirea fondurilor de la cumpărător.

Completați câmpurile:

Tipul tranzacției – plata de la cumpărător;

Reg. Omitem numărul și data, deoarece sunt create automat;

Plătitor – organizația de la care s-a primit avansul;

Sumă – indicați suma plății primite;

Toate celelalte câmpuri nu trebuie completate. Doar verificați.

Acum să luăm în considerare opțiunea dacă mărfurile au fost expediate către contraparte pentru o sumă mai mare decât plata în avans efectuată. Înregistrările vor fi generate cu o defalcare în plata pentru expediere și datoria:

În acest caz, va trebui să emiteți o factură pentru plata în avans.

Și să luăm în considerare o altă opțiune: atunci când plata a fost primită de la client, aceasta a fost procesată în 1C prin documentul „Chitanță în contul curent”, iar expedierea are loc în aceeași zi. S-ar părea că nu ar trebui să existe nicio plată în avans, dar dacă te uiți cu atenție, primirea banilor este oficializată mai devreme decât este creată implementarea. Să verificăm înregistrările și să vedem că programul plasează și această sumă în contul 62.02: Dt51 - Kt62.02 „Calcule pentru avansuri primite”. Și la fel pentru implementare:

Dt90.02.1 - Kt41.01 – pentru marfa expediata, pretul de achizitie al marfurilor fara TVA;

Dt62.02 - Kt62.01 - compensarea avansului cumpărătorului;

Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflectarea datoriei;

Dt90.03 - Kt68.02 - TVA perceput.

Pentru a preveni acest lucru, trebuie să înregistrați chitanța în contul dvs. curent cu cel puțin o secundă mai târziu de vânzare.

Să trecem la întrebarea principală: cum se emite o factură pentru o plată în avans în 1C 8.3. Există două metode: automată și manuală. Modul manual presupune crearea documentului „Facturi pentru plăți în avans” direct din documentul „Chitanță în cont curent”. Acest lucru se face prin butonul „Creează pe baza”, selectează „Factură emisă”. Documentul generat se va deschide. Puteți verifica umplerea și efectuați.

Acum să ne uităm la automat. În meniu găsim fila „Bancă și casierie”, secțiunea „Înregistrare facturi”, mergeți la jurnalul „Facturi în avans”. Se deschide un formular de procesare cu care puteți efectua această acțiune. Aici introducem perioada pentru care trebuie să înregistrăm facturile și apăsăm butonul „Fill”. Programul găsește în mod independent chitanțe în avans și completează partea tabelară cu acestea:

În partea de jos a ecranului sunt setările pentru această procesare. Să vedem ce includ.

Setarea „Numerotarea facturii” vă permite să alegeți dintre două opțiuni:

Numerotarea uniformă a tuturor facturilor emise;

Numerotarea separată a facturilor pentru plăți în avans cu prefixul A.

Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflectarea datoriei;

Dt90.03 - Kt68.02 - TVA perceput.

Înregistrați întotdeauna facturile la primirea unui avans;

Nu inregistrati facturi pentru avansuri compensate in termen de 5 zile calendaristice;

Nu înregistrați facturi pentru avansuri creditate înainte de sfârșitul lunii;

Nu înregistrați facturi pentru avansuri creditate până la sfârșitul perioadei fiscale;

Nu înregistrați facturi pentru avans (clauza 13, articolul 167 din Codul fiscal al Federației Ruse).

Valoarea implicită este prima opțiune. Aceasta înseamnă că toate avansurile primite vor fi facturate.

După ce setați setările necesare, faceți clic pe „Run”. Facturile pentru plăți în avans vor fi generate pentru chitanțele afișate. De aici poți să mergi la factura generată și să verifici dacă este completată corect. De asemenea, puteți accesa lista generală a documentelor de acest tip. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe linkul din partea de jos a ecranului „Deschideți lista de facturi pentru plăți în avans”. Factura creată va fi afișată cu prefixul „A”, numărul „A1”:

În jurnalul general „Facturile emise” le puteți distinge cu ușurință de altele:

Dacă trebuie să imprimați mai multe documente simultan, țineți apăsată tasta „Ctrl”, selectați documentele necesare și trimiteți-le pentru imprimare.

Calcularea TVA-ului la avansurile primite de la cumpărători pentru livrările viitoare ridică foarte adesea întrebări în rândul contabililor începători și al altora. În acest articol, aș dori să defalc acest proces (și să notez tranzacțiile) folosind un exemplu specific în programul 1C: Contabilitatea întreprinderii 8. Luați în considerare o opțiune în care o organizație primește un avans de la cumpărător, calculează TVA-ul pe aceasta. avans, apoi efectuează expedierea mărfurilor contra plății în avans primite.

Faptul de a primi un avans este reflectat în documentul „Chitanță în contul curent”, aflat în meniul „Bancă și casierie” - „Extrae bancare”. Avem grijă să verificăm dacă cota de TVA este indicată corect în document, mai ales dacă extrasele bancare sunt încărcate în 1C din programe terțe.

La înregistrarea unui document, mișcările sunt generate pe conturile 51 și 62.02.

Pe baza documentului „Chitanță în cont curent” putem crea o factură pentru plata avansului. Pentru a face acest lucru, utilizați butonul corespunzător din panoul superior al documentului.

Documentul este completat automat; trebuie doar să verificăm corectitudinea datelor.

Apoi efectuăm documentul și ne uităm la mișcările din conturi. În acest caz, se generează cablarea Dt 76.AV Kt 68.02, adică. se calculează pentru plată suma TVA aferentă avansului primit. Documentul face și mișcări în alte registre ale subsistemului de contabilitate TVA în 1C: Contabilitate, care sunt necesare pentru completarea corectă a declarației.

Deoarece emiterea manuală a facturilor pentru fiecare avans necesită foarte multă muncă, programul oferă un mecanism de înregistrare în grup a facturilor pentru plățile în avans. Am vorbit despre cum să lucrez cu el, precum și despre setările necesare politicii contabile, în videoclipul meu Înregistrarea facturilor pentru plăți în avans în 1C: Contabilitate 8 - VIDEO

Apoi reflectăm faptul că expedierea mărfurilor, care în cazul nostru are loc cu o săptămână mai târziu decât plata. Pentru a face acest lucru, accesați secțiunea „Vânzări” și creați un document „Vânzări (acte, facturi)”.

Avem grijă să verificăm corectitudinea conturilor de decontare (în cazul nostru, acestea sunt conturile 62.01 și 62.02, ca în documentul „Chitanță în cont curent”) și cota de TVA. Apoi faceți clic pe butonul „Scrieți o factură” din partea de jos a documentului.

La postarea documentului se compensează plata în avans (Dt 62,02 Kt 62,01) și se percepe TVA la expediere (Dt 90,03 K 68,02). De asemenea, sunt generate mișcări în registrul „Vânzări TVA”.

După cum putem vedea, TVA în valoare de 15.254,24 RUB. a fost acumulat în cazul nostru de două ori (înregistrările au fost făcute la creditul de cont 68.02):

1. la inregistrarea unei facturi pentru plata in avans - afisarea Dt 76.AV Kt 68.02

2. la expedierea marfii - afisare Dt 90,03 Kt 68,02

În consecință, pentru ca valoarea impozitului de plătit să nu fie supraestimată, trebuie să mai facem o operațiune - să deducem suma TVA din avansul de compensare. Această operațiune se efectuează în cadrul procedurilor de reglementare pentru TVA la sfârșitul perioadei fiscale, se utilizează documentul „Crearea înregistrărilor în registrul de achiziții”. Îl găsiți în meniul „Operațiuni”, articolele „Asistent contabil TVA” sau „Operațiuni regulate TVA”. Am vorbit în detaliu despre cum să lucrez cu acest document în tutorialul meu video Documentul „Crearea înregistrărilor din cartea de cumpărături” în programul 1C: Contabilitatea întreprinderii 8 - VIDEO
Creăm un nou document, facem clic pe butonul „Completați documentul” și mergem la fila „Avansuri primite”.

Înregistrarea necesară este inclusă în document automat cu evenimentul „Compensare plată în avans”. Postăm documentul și vedem că suma noastră de TVA trece prin debitul contului 68.02, reducând valoarea totală a TVA de plătit, iar sub creditul 76.AB, închiderea decontărilor pentru această contraparte. De asemenea, se generează mișcări în registrul „TVA de cumpărare”, datorită căruia această sumă este inclusă în decontul de TVA.

Desigur, este imposibil să vorbim despre toate nuanțele calcularii TVA-ului la avans într-un articol, așa că dacă vrei să stăpânești pe deplin acest subiect și alte subiecte legate de calcularea TVA-ului, îți recomand cursul nostru video „TVA: de la concept la declarație”. ”! Împărtășim experiența practică și vă ajutăm să aduceți ordine în baza dvs. de date. Cursul este structurat după schema „teorie + practică în 1C”. Informații detaliate despre curs sunt disponibile la linkul TVA: de la concept la declarație.

Conform articolului 169 din Codul fiscal al Federației Ruse, organizațiile plătitoare de TVA trebuie să emită facturi pentru fiecare avans primit de la cumpărător și să perceapă TVA. În cazul în care compania a primit o plată în avans de la cumpărător pentru livrarea viitoare a produselor, este necesar să se emită o factură pentru plata în avans și să se dea un exemplar cumpărătorului.

1C 8.3 oferă funcționalitate pentru crearea, înregistrarea și contabilizarea acestor conturi pentru toate opțiunile de mai sus. Să vedem ce modalități există de a primi un avans și de a crea facturi pentru avansuri, folosind exemplul configurației 1C: Enterprise Accounting, ediția 3.0.

Caracteristici de înregistrare în 1C Enterprise Accounting 3.0

Înregistrarea facturilor poate diferi în funcție de modalitatea de primire a unui avans - în numerar sau prin cont curent, precum și de modalitatea de creare a facturilor - manual sau automat.

Aceste caracteristici pot fi reflectate în setările politicii contabile, de unde ajungem prin „Principal – Setări – Politică contabilă – Configurare taxe și rapoarte – TVA”.

Figura 1. Setări UE

Figura 2. Setări fiscale și de raportare

Figura 3. Setarea parametrilor TVA

În navigarea cu TVA, este posibil să setați „Procedura de înregistrare a facturilor în avans”, care va stabili metoda de înregistrare a documentelor noastre (în cazul nostru, o lăsăm pe cea prestabilită - „... întotdeauna la primirea unui avans”). Folosind această metodă, puteți crea documente pentru toate sumele primite, cu excepția avansurilor creditate în ziua primirii. Dacă produsele sunt expediate în ziua în care fondurile sunt primite într-un cont bancar sau la casierie, atunci documentul care ne interesează nu este creat.

Să vedem în ce ordine se primesc plățile în avans folosind un exemplu. Cumpărătorul a transferat 150.000 RUB în cont. împotriva livrărilor viitoare de mărfuri. Este necesar să reflectați primirea banilor prin „Chitanță în cont” folosind „Bancă și casierie - Extrase bancare”. Procesăm primirea DS de la contrapartea-cumpărător.

Figura 4. Afirmații

Figura 5. Creare prin „Chitanță în cont”

Figura 6. Mișcările documentului

A fost generată o înregistrare care a reflectat suma primită de DS pentru contul D-t 51. și K-tu 62.02 numără.

În același timp, cumpărătorul a plătit 50.000 de ruble în numerar. În „Documente bancare și numerar-numerar” creăm „Chitanță de numerar”.

Figura 7. Factură în numerar

Figura 8. Mișcări de numerar

Documentul a creat o înregistrare și a reflectat suma primită de DS pentru contul de 50 Dtu. și Ktu 62.02 numără.

Să luăm în considerare crearea manuală a facturilor, direct din documentele Primire în cont și Încasare numerar. Accesați „Creați pe baza unei facturi emise”. În acest caz, va apărea un nou document emis pentru plata în avans. Verificăm umplerea și postăm documentul.

Crearea în acest fel este utilizată în principal în cazul unui volum mic de documente sau dacă un specialist contabil DS este responsabil de factură.

Figura 9. Creare prin „Factură emisă pentru plată în avans”

Figura 10. Mișcările documentului de plată în avans

Facturile generate vor fi completate automat. Înainte de a o efectua, trebuie să verificați dacă detaliile sunt corecte, precum și conținutul părții tabelare. După înregistrare, tranzacțiile vor fi create și acumularea TVA se va reflecta în registrele Facturi și TVA Jurnal de vânzări.

Crearea automată a facturii

Atunci când trebuie să generați un număr mare de facturi, puteți utiliza procesarea „Înregistrarea facturilor în avans”, care vă permite să automatizați generarea acestora. Cu ajutorul acestuia, înregistrarea poate fi efectuată pentru o perioadă determinată.

În secțiunea „Bancă și casierie-Înregistrarea facturilor” găsim jurnalul de înregistrare a „Facturi” în 1C. Deschidem formularul de procesare cu care puteti efectua aceasta operatiune. Aici indicăm perioada pentru care trebuie să înregistrați factura și faceți clic pe „Completați”. Sistemul găsește în mod independent chitanțele în avans și completează partea tabelară cu acestea:

Figura 11. Crearea automată a documentelor

Figura 12. Înregistrare

Procesarea va fi completată cu înregistrări din documentele de chitanță de numerar afișate anterior. Există și o opțiune de numerotare. Folosind butonul „Run”, generăm și postăm facturi.

Figura 13. Vizualizarea jurnalului facturilor emise

Din același formular de procesare deschidem o listă de facturi pentru plăți în avans. Verificăm facturile create.

Figura 14. Cartea vânzărilor

Figura 15. Card de cont 62.02

Documentele generate, parcă ar fi create manual, vor crea tranzacții pentru calcularea TVA și vor fi reflectate în registrele „Jurnal de facturi” și „Vânzări TVA”.

Când o organizație primește o plată în avans, ea trebuie să completeze factura și să introducă informațiile în registrul de vânzări. Daca nu face acest lucru, Inspectoratul Fiscal ii va aplica penalitati in cuantum de de la 10.000 la 40.000 de ruble.

Factura (IF) este tip de document, pe care clientul le poate furniza pentru deducerea TVA-ului. O întreprindere angajată în vânzarea de mărfuri este obligată să genereze un document, cum ar fi o factură, și să o trimită către contrapartidă la expedierea efectivă sau la plata produsului. Pe lângă diferențele dintre regulile de compilare a acestora, există și diferențe în informațiile conținute.

Pentru a determina baza supusă TVA-ului, luăm în considerare toate veniturile contribuabililor primite în numerar sau în natură.

Momentul calculării impozitului este data celui mai vechi eveniment:

Momentul vânzării, expedierea mărfurilor sau data prestării serviciilor specificate în contractul relevant.
Ziua rambursării parțiale sau totale a sumei de plată pentru bunurile sau serviciile specificate în contract. Prin urmare, în cazul primirii de fonduri, vânzătorul este obligat să calculeze suma taxei și baza acesteia pe baza cotei de 18/118 sau 10/110 - aceasta depinde de rata la care sunt vândute produsele.

Există trei tipuri de facturi:

Un document ale cărui cerințe sunt reglementate în Codul Fiscal al Federației Ruse - "Transport", acesta este numele neoficial pe care l-au primit. Acestea sunt întocmite la vânzarea efectivă a bunurilor, furnizarea de servicii sau la transferul proprietății în proprietatea clientului.
Facturi în avans (AFI)– se întocmesc la primirea unei plăți în avans sau în avans. Ele sunt formate în conformitate cu cerințele legislației, care sunt prevăzute în Codul fiscal al Federației Ruse.
Act de ajustare– aceasta este, care se compensează în cazul unei scăderi a costului unui produs sau a volumului acestuia. Se urmărește clarificarea datelor modificate. Introdus în legislație ca categorie juridică în conformitate cu Legea nr. 245-FZ din Codul fiscal al Federației Ruse din 19 iulie 2011.

Documentele de avans și de expediere au aceeași forță juridică. Ambele sunt necesare.

Criterii pentru diferențe facturi de tip avans de la expediere:

Perioada de formare și umplere. ASF se întocmește la primirea unei plăți în avans, iar cea de transport maritim se întocmește la vânzarea de bunuri sau prestarea de servicii.
Gradul de completare a informațiilor din formular– din motive obiective, în primul tip de factură poate fi imposibil să se completeze toate rândurile documentului - acest lucru este luat în considerare în legislație și cuprins în reglementările Codului Fiscal al Federației Ruse.

Termenele de transfer

În conformitate cu legile Federației Ruse, factura în avans trebuie să fie transferată cumpărătorului în termen de 5 zile calendaristice din momentul primirii fondurilor transferate ca avans.

În cazul în care ultima zi cade în sărbătoare sau în weekend, atunci actul normativ trebuie format cel târziu în ziua lucrătoare următoare unei astfel de zile.

Este în curs de procesare în două exemplare egale: primul este destinat cumparatorului, al doilea este supus depozitarii in firma, precum si inregistrarii obligatorii in carnetul de vanzari.

În ciuda faptului că legislația nu prevede un mecanism de asumare a răspunderii pentru nerespectare, în cazurile în care vânzătorul nu a emis ASF, clientul are dreptul de a revendica documentul în instanță.

Intocmirea facturii

Informații și detalii necesare pentru completarea documentului ASF:

numărul de serie alocat și data facturii – rândul 1;
numele complet al părților la procesul de cumpărare și vânzare în conformitate cu acordul încheiat anterior, precum și TIN și KPP ale organizațiilor parte la tranzacție - paginile 2 și 6;
detalii specificate în documentul de plată – pagina 5;
denumirea monedei care este utilizată pentru decontările între companii - pagina 7;
denumirea detaliată a produselor sau serviciilor - coloana 1;
suma avansului sau plată anticipată – gr. 9;
valoarea contribuției TVA acumulată – gr. 8.

În cazul plății parțiale, compilarea are loc în același mod. Rândul 5 reflectă datele fiecărui document de plată. În cazurile în care plata a fost efectuată în formă nemoneară - prin troc sau decontare reciprocă, atunci este plasată o liniuță în rândul 5. Al treilea și al patrulea rând (expeditorul și destinatarul), precum și coloanele de la 2 la 6, 10 și 11, nu trebuie completate.

Nuanțe la completarea ASF

Ministerul de Finanțe este de părere că ar trebui introduse datele privind plata în avans și facturile de expediere lista unică. Această abordare este destul de logică și justificată prin prisma aceluiași scop al eliberării acestor documente - deducerea contribuțiilor TVA.

Dacă plata anticipată în contul organizației de vânzare a fost primită înainte de întocmirea contractului, atunci în coloana 1 din ASF se înscrie denumirea generală a produsului, și nu cea specifică.

La specificarea unui produs in general, cota de TVA se calculeaza ca 18/118, iar daca inregistrarea are loc in baza unui contract, atunci in functie de metoda aleasa este 18/118 sau 10/110, direct in functie de articol de produs.

Persoanele autorizate să controleze și să întocmească documentele și circulația acestora pot face notițe pe facturi, dacă este cazul - în astfel de cazuri acestea nu vor fi invalidate.

ASF trebuie semnat de conducătorul întreprinderii și de contabilul șef, sau în lipsa acestora de către angajații autorizați cu drept de semnătură. Întreprinzătorul individual sau înlocuitorul său este obligat să certifice documentul cu o semnătură și să indice informații despre certificatul de înregistrare de stat. Reguli similare se aplică tuturor tipurilor de facturi.

Informații generale despre caracteristicile completării ASF:

Formarea unui registru unificat al numerelor SF.
În cazul în care se primește o plată în avans în contul companiei vânzătoare, TVA-ul se percepe la cea mai mare cotă posibilă, iar denumirea generală a acesteia este indicată în câmpul denumirea produsului.
Puteți face note suplimentare relevante în document.
Aprobarea ASF se realizează de către șeful societății și contabilul șef.

La înregistrare, coloana 1 indică denumirea completă a produsului; aceasta trebuie să coincidă neapărat cu specificația scrisă.

Dacă se efectuează o plată în avans pentru bunuri cu cote de impozitare diferite, atunci acestea trebuie evidențiate în diferite poziții în factură sau, în acest caz, se emite un document cu denumirea generală a produsului, care indică cota maximă de TVA.

Chiar dacă livrările se vor face la date diferite, datele din ASF nu trebuie să fie împărțite în articole diferite.

Dacă ASF este emis în condiții de livrări regulate și constante, atunci se întocmește la sfârșitul perioadei de facturare și se întocmește pentru suma plăților primite minus serviciile prestate. Dacă expedierea are loc într-o perioadă care nu depășește 5 zile de la data plății, atunci se emite o factură pentru vânzare.

La efectuarea unui avans și expedierea mărfurilor în același trimestru, la întocmirea unei declarații la fisc, trebuie să afișați următoarele informații:

Baza de impozitare este pentru suma fondurilor de plată anticipată și pentru costul mărfurilor vândute.
Valoarea contribuției TVA acumulată pentru fondurile primite în numerar și în natură (o singură dată).

Dacă o parte din bani trebuie returnată cumpărătorului, atunci la emiterea ASF, vânzătorul trebuie să deducă TVA-ul perceput și să facă toate ajustările contabile necesare. SB nu sunt emise pentru fonduri rambursate. Cu toate acestea, pentru a justifica acțiunile din carnetul de achiziții, se face Marcaj „Întoarcere”. indicând detaliile. Perioada de înscriere este limitată la 1 an.

Dacă suma plătită ca plată în avans sau plată în avans depășește costul serviciilor sau al bunurilor în noile condiții, atunci excedentul rezultat trebuie luat în considerare pentru livrările viitoare sau returnat clientului.

În carnetul de vânzări, toate coloanele sunt completate cu excepția celor 14, 16 și 19. Pentru deducere la momentul plății, puteți prezenta suma totală a TVA-ului acumulat dacă plata în avans a fost acoperită integral și o parte parțială. suma dacă plata anticipată a fost acoperită. La trimiterea mărfurilor, informații despre factură înregistrate în carnetul de vânzări.

Dacă este produs în mai multe loturi, atunci este compilat un număr egal de ASF. La inregistrarea unui carnet de achizitii, informatiile din coloana 15 trebuie sa se potriveasca cu datele din paragraful 9, fara a se tine cont de suma pentru care au fost expediate produsele.

Coloana 7 din această carte este scrisă în următoarele cazuri:

La importul mărfurilor importate. Impozitul pe acesta este reținut la vamă.
Cheltuielile de călătorie în afaceri sunt acoperite.
În cazul returnării avansului neachitat.

Detaliile documentului de plată nu trebuie să fie introduse în această coloană.

După primirea ASF, cumpărătorul poate face o deducere de TVA. Informații despre documentul primit consemnate în cartea de cumpărături. Pentru a preveni o dublă reducere a bazei, este necesară restabilirea integrală a sumei deducerii dacă valoarea bunurilor achiziționate este egală cu suma plății anticipate și parțial dacă acestea nu sunt achitate integral.

Pentru a recupera TVA-ul complet, trebuie să afișați factura în registrul de vânzări folosind aceleași reguli ca și pentru expediere. Totuși, codul tranzacției ar trebui să fie 21. Prețul înscris în carte în coloana 13b trebuie să coincidă cu clauza 9 din ASF.

Nu se emite factură în avans pentru livrările viitoare de produse sau servicii în care procesul de producție durează mai mult de 6 luni, valoarea este impozitată la cotă zero, iar dacă acestea sunt scutite de taxă.

Plată anticipată

Are loc plata anticipată Mai multe tipuri:

Deplin, în acest caz, suma preconizată a livrării de bunuri sau a prestării de servicii este rambursată integral.
Parțial– o anumită parte sau suma convenită din costul total al produsului este plătită înainte de a fi expediat către cumpărător.
Revolver– se aplică livrărilor regulate cu interacțiune pe termen lung.

Plata anticipată este o plată efectuată în contul produselor, a căror livrare se efectuează într-o anumită perioadă de timp. Procesul de producție nu depinde de acesta, spre deosebire de plata în avans - aceasta este se află în centrul diferențelor lor.

Un exemplu de completare a unei facturi pentru o plată în avans în 1C este prezentat mai jos.

Atunci când o organizație plătitoare de TVA primește un avans, întreprinderea trebuie să emită o factură pentru această sumă. Pentru a automatiza înregistrarea facturilor pentru plăți în avans în 1C 8.3 (precum și în 8.2) Contabilitate, este prevăzută o procesare specială cu același nume. Vă permite să creați documentele necesare apăsând câteva taste.

Să vedem cum este implementat acest lucru în program.

Această instrucțiune poate fi folosită și pentru a înregistra o factură pentru o plată în avans în 1C 8.2. Mecanismul acestor programe este similar.

Să presupunem că un client a transferat 100 de ruble în contul organizației noastre pentru a acoperi facturile viitoare. Să reflectăm această operație folosind documentul „c”:

Dacă ne uităm la postări, vom vedea că întreaga sumă a intrat în contul de avans 62.02:

Crearea unei facturi pentru un avans primit în 1C

Există două moduri de a crea facturi în avans - manual și automat. Să le aruncăm o privire mai atentă.

Metoda manuala

Pentru a înregistra un document manual, trebuie doar să selectați elementul „Creare pe baza” - „Factură emisă” din documentul de plată în avans:

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

Se va deschide formularul de facturare:

După aceea, tot ce trebuie să faceți este să îl verificați și să faceți clic pe butonul „Postează” pentru a reflecta mișcarea în sistem.

Metoda automata

Dacă există multe plăți în avans într-o perioadă, nu este întotdeauna convenabil să le creați una câte una. În acest scop, sistemul 1C 8.3 are procesare care înregistrează automat facturile. Se află în meniul „Bancă și casierie” - „Facturi în avans”:

Se va deschide un formular de procesare în care trebuie să specificați perioada pentru care trebuie să generați documente și organizare:

După aceasta, faceți clic pe butonul „Umpleți”: